Кто такой бенефициар: его роль и полномочия

gaufman80x80
Автор статьи
Иннокентий Аркадьевич Гауфман
Ведущий юрисконсульт
Cтатей:
146
Кто же такое бенефициар?

Значение многих понятий, простым обывателям не понятны, ведь они редко встречаются в ежедневном обиходе. Неудивительно, что услышав тот или иной термин хочется узнать его значение. Один из таких бенефициар: кто это и чем он занимается, может возникнуть вопрос. У понятия есть не одно пояснение, и зависит он от контекста, в котором употребляется. Рассмотрим разные варианты и разберемся.

Простыми словами

Чтобы разобраться, кто такой бенефициар следует вникнуть в суть понятия. Если сказать просто – это человек, который получает прибыль от определенных действий, он же имеет право собственности на бизнес.

Важно! Очень часто у больших компаний один бенефициар, поэтому его личность зачастую скрыта, он не афиширует свою принадлежность к тому или иному юридическому лицу. Тут все просто, ведь он может пострадать от расследований антимонопольного комитета, если обнаружиться, что часть его собственности в той или иной отрасли слишком велика.

Но все же полностью скрыть бенефициара сложно, ведь его личность удастся проследить через счета, куда собственно и перечисляется прибыль. При создании компании и при сотрудничестве с банком используются именно его реквизиты.

Бенефициар часто остается в тени

Но не только это значение вкладывается в понятие бенефициарий, можно рассмотреть следующие лица, которых можно назвать этим термином, это:

  1. Арендодатель, который сдает квадратные метры и получает за это средства, он считается бенефициаром по договору аренды.
  2. Физлицо, которое является наследником по завещанию, ведь именно он станет владельцем имущества.
  3. Представителя трастовой компании, он получает прибыль от имущества, которым управляют другие люди, но все же оно приносит доход.
  4. Владелец счета в банке, который контролирует его и управляет, он же получает прибыль.
  5. Те, кто владеют документарными аккредитивами.
  6. Получатели страховых выплат, по договору страхования.
  7. Владельцы фирм, получающие выгоду от деятельности компании.

Что говорит закон?

Что разобраться с тем, кто такой бенефициар, стоит обратиться также к законам. Так в законных актах можно встретить такое определение того, кто такой бенефициарный владелец (ФЗ № 115).  Можно выделить такие его основные черты:

  • Физическое или юрлицо.
  • Владеет 25% капитала прямо или косвенно (через третьих лиц).
  • Обладает возможностью держать под контролем действия предприятия.

Важно! Стоит заметить, что на банки накладывается обязанность определять по счетам, куда идут средства бенефициарных владельцев. Более того, подобные данные должны регулярно проверяться, обнародоваться и вестись соответствующие реестры.

Собранные данные,  в отношении бенефициаров банк обязан передавать по требованию:

  1. Федеральному органу исполнительной власти.
  2. Налоговым инстанциям.
  3. Другим уполномоченным органам.

За отказ в предоставлении или отсутствие данных, юрлицо будет оштрафовано.

Бенефициар и выгодопотребитель: не путаем понятия

Бенефициар или конечный бенефциарий – этот физлицо, которое получает прибыль от деятельности юридического лица. Но нельзя ставит знак равности между понятием бенефициарный владелец и выгодополучатель. Хотя оба они и получают доход от действий юрлца, но равнозначными они не являются.

Бенефициар решает все, но скрыто от многих

Если обратиться к упомянутому закону, то там определение выгодополучатель звучит как – субъект для выгоды которого осуществляется деятельность клиента (в нашем случае юрлица). То есть бенефициарный владелец – это уточненное понятие, и именно поэтому для выявления и пресечения противоправных действий ищут именно его, а не выгодополучателя.

Права и особенности деятельности

Реальные владельцы или только один собственник могут прямо или  в обходную воздействовать на деятельность юрлица. Зачастую персональные данные таких лиц не фигурируют в уставных и  регистрационных документа. Иногда их влияние в фирме может присутствовать, но в значительно уменьшенном виде, по крайней мере, по документах.

Важно! Знают это лицо зачастую сотрудники банков по счетам и коммерческие агенты.

Права бенефициара можно очертить так:

  1. Принятие участия в сборах акционеров.
  2. Участие в реорганизации юрлица.
  3. Он владеет решающим голосом в вопросах перераспределения прибыли.
  4. Определяет, будет ли компания принимать участие в инвестиционных проектах.
  5. Распоряжение собственной долей.
  6. Контроль над соблюдением обязанностей номинальным руководством.
  7. Получение доходов от деятельности компании.

Стоит понимать, что такую схему скрытия фактического владельца используют далеко не всегда, но случаи когда это практикуется нельзя назвать слишком законными, а именно:

  • Если деятельность ведется с применением оффшорных зон.
  • Если ведется оптимизация налогообложения.
  • Когда необходимо легализировать доход, что получен с нарушением законодательства.

Определение бенефциара: специфика

Уже упоминалось, что определить бенефициара имеют возможность банки, так как скрыть счета, куда «утекает» доход невозможно. Бенефициаром юрлица может быть один или сразу несколько человек, фактических собственников, которые влияют на деятельность.

Бенефициаров может быть несколько

Для сокрытия этого лица, по приведенным выше причинам используются самые разные схемы:

  1. Уменьшение его значимости, но присутствие в структуре компании.
  2. Доступ к счетам юридического лица через доверенность, которую выписывает подставной директор.
  3. Владение акциями на предъявителя.
  4. Иногда даже акциями владеют подставные лица.

В любом случае – то что один человек получает перечисления от разных юридических лиц сразу же заметно по банковским счетам, независимо от того как банефициара пытались «спрятать».

Важно! С 2013 года, собственник компаний обязаны предоставлять данные о бенефициарии, если подобные данные не подаются, то, скорее всего, банк просто откажет в дальнейшем сотрудничестве. Ведь если по запросу контролирующего органа банк не даст данные о бенефициаре, его будет ожидать штраф в размере 500 тыс. рублей.

Случается такое, что пытаются хитро скрыть бенефициара, предоставив вместо реального, подставного, такой зачастую имеет только право подписывать документы. Но не стоит думать, что истинного владельца найти будет сложно, для этого детальному изучению поддается цепочка счетов, она то и приводит к настоящему собственнику.

Данные, которые подаются в банк касательно бенефициара:

  1. Паспортные данные.
  2. Фактический адрес проживания.
  3. ИНН.
  4. Полная анкета бенефициара.

Проверка бенефициаров

Данные и бенефициаре требуются зачастую для проверяющих организаций. Такие используются для организации противодействия незаконным деяниям, а именно:

  • Отмывание незаконно полученных средств.
  • Финансирования террористов и подобных экстремистских организаций.
  • Сокрытие от уплаты налогов.
  • Незаконный вывод средств за границу.

Также данные нужны самому банку, чтобы определить предоставлять ли займ той  или иной компании или нет.

Иногда банкам предлагают фальшивого бенефициара

Защита прав собственника

Случается такое, что бенефициарий может пострадать от действий своих номинальных директоров и других собственников.  В таком случае, он может обращаться в суд с целью защиты собственных интересов. Нарушение прав может происходить в таких формах:

  1. Несоблюдение условий работы номинальных руководителей.
  2. Незаконная деятельность или ведение дел без лицензии.
  3. Уменьшение прав бенефициара на контроль деятельности юридического лица.
  4. Сокрытие факта ущемления прав бенефициара номинальным руководством.
  5. Другие обстоятельства, которые мешают владельцу получать свой доход в полном объеме.

Для того чтобы защитить себя со старта сотрудничества с номинальным руководством практикуют заключение договора доверительного управления. Подобное соглашение позволяет бенефициару в любой момент прекратить сотрудничество с нанятым руководителем, если обнаруживается ущемление прав. Более того, иногда прописывается условие, обязывающее бывших руководителей возместить причиненный ущерб.

Вывод

Сегодня услышать термин бенефициар можно все чаще. Особенно тщательный контроль над выявлением конечного владельца ведется при сотрудничестве с государственными компаниями, чтобы исключить монополию и не допустить выведения средств за границу. В любом случае любая компания и ее руководство решает, развивать собственное детище открыто или оставить себя же в тени.

 

Поделиться:
Нет комментариев

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.